公司各部门：

根据《中华人民共和国预算法》等有关法律法规和行政事业单位财务会计制度，按照《吉林省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（吉政发【2015】8号）等文件精神，严格遵循《金莎娱乐app官方网站预算管理办法》，进一步强化公司预算的分配、调控和监督职能，建立全面规范、公开透明的预算，现将我校2018年部门预算编报工作通知如下：

一、预算编报的总原则

（一）全面完整原则。强化全口径预算管理，将部门各项收支全部纳入部门预算，年内无特殊情况一律不予追加预算。

（二）零基预算原则。改进预算编制方法，按照公司事业发展和部门履职尽责需要，结合当年实际资金需求，编制公司部门预算。

（三）有机衔接原则。年度预算要结合公司“十三五”规划和财政规划。建立部门支出预算安排与上年执行有机衔接机制。

（四）有保有压原则。继续坚持过紧日子思想，严格贯彻落实中央和省委、省政府有关厉行节约反对铺张浪费要求，保基本、控一般、压“三公”。

（五）注重绩效原则。牢固树立绩效管理理念，将绩效管理贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，强化绩效目标管理，注重绩效评价和评价结果应用，提升资金整体使用绩效。

二、预算编报的总思路

2018年公司预算编报统筹对学科建设、教学、科研、民生改善和基础设施建设的需求，做到民主监督，公开透明。进一步加大在学科建设、教学、科研、实验室建设和改造等方面的专项投入力度，精心谋划大项目、好项目，其中人才队伍建设是重中之重，加大教师进修培训力度。严格控制“三公经费”及会议费、培训费支出，做到零增长，努力降低运转费用。

三、预算编报的具体要求

各部门要认真谋划，结合2018年本部门工作实际需要及2017年部门经费实际支出情况，合理编报本部门2018年预算，做到预算编报无死角、不漏项。财务处要做好预算编制的总体把关工作，发展规划与学科建设办公室、研究生学院、教务处、科研处、人事处、教师发展中心、学生工作处、国际合作与交流处、资产管理处、后勤保障处、信息管理中心、保卫处等相关部门要负起归口管理经费预算编报的审核把关责任。

（一）总体编报要求

1.各部门要做到预算编报不漏项、不串项，尽量减少单报单批项目，在执行过程中无特殊情况不得追加和调整预算。

2.需要特殊强调说明的是，部门提报2018年支出预算，必须以当年实际用款额度为依据，需以后年度拨付的资金，在以后年度提报。

3.在预算编报时应标注校外劳务费预算，校外劳务费必须标注发放事由及发放人员范围，未列校外劳务费支出及支出不合理的项目将不予以劳务费支出。

（二）具体编报要求

1.部门办公经费、学生活动经费预算的编报

部门办公经费支出科目一般为办公费、差旅费、邮电费、交通费、印刷费、会议费、资料费等。部门办公经费按人均标准及人事处核定的部门人员数（以2018年1月1日数据为准）直接下达到各部门办公经费预算中，各部门不用进行编报。

学生活动经费实行一次性划拨方式，即以教务处、研究生学院核定的在籍学生数（以2018年1月1日数据为准）及学生活动经费划拨办法分别向各学院划拨本科学生活动费及研究生学生活动费，各部门不用进行编报。

2.“三公”经费预算的编报

“三公”经费继续在2017年预算总体规模基础上进一步压缩，并实行归口管理。其中：因公出国（境）经费由国际合作与交流处编报；公务用车购置及运行经费由资产管理处和后勤保障处编报；公务接待经费由财务处编报。其他部门在预算中不得涉及此类经费。

3. 校管、部门管专项经费预算的编报

校管经费是指由校领导负责管理、审批的经费，部门管经费是指由部门自己管理、审批的经费。校管、部门管专项要依据充分、支出用途明晰，对于不充分、支出不明晰的项目一律不予支持。校管、部门管经费采用零基预算进行编报，即以前年度结余全部清零。各归口管理部门应切实加强对统管经费的管理，尤其是对划拨经费的管理，出台相应办法，明确经费支出范围。鉴于教学单位项目预算结余资金金额较大，为进一步加强预算管理，提高资金使用效益，按照零基预算编制原则，决定在2017年底对教学单位中除办公经费、学生活动经费、办班经费外的所有项目予以清零（各行政部门项目已经实行），2018年底对所有公司项目予以清零，2019年起公司预算完全执行零基预算。各部门应切实加强对结余资金的管理，确保结余资金能充分发挥作用。

4. 校外人员劳务费预算的编报

从严控制劳务费的预算与支出，禁止以任何形式给校内人员发放各种劳务性补贴。校外人员劳务做到先有预算、后有支出，相关支出标准按公司相关文件执行。没有文件依据的，项目统管部门应制定相关支出标准后进行支出。

（1）返聘、助管人员的劳务统一由人事处统管，各部门需按人事处要求报送用人计划，由人事处统一支付劳务。

（2）外聘教师讲课费由人事处统管。按照教学计划需要外聘教师授课的单位向教务处、研究生学院等教学管理部门申请，经人事处审核外聘教师资格。各外聘教师聘用单位上报课时量审核呈报表，由人事处统一支付讲课费用。

5.学术报告（讲座）经费（含专家差旅费）预算的编报

按照《金莎娱乐app官方网站外请专家学术报告（讲座）管理办法（暂行）》（吉财大发〔2015〕57号）规定，对学术报告（讲座）实行归口管理。各部门需根据报告性质向教务处、科研处、研究生学院、发展规划与学科建设处、国际交流与合作处、人事处、教师发展中心等职能部门报送下一年度学术报告（讲座）计划，各归口管理部门审核后再结合本部门需要组织的学术报告（讲座）汇总后，向财务处报送预算总数，财务处根据各归口管理部门上报的预算，结合公司财力及上年实际支出情况，向各归口管理部门下达学术报告（讲座）预算指标。

学术报告（讲座）经费在各归口管理部门的学术报告（讲座）经费中列支，其他任何部门在任何经费中均不得列支学术报告（讲座）费。

6. 举办会议、论坛经费预算的编报

严控举办会议、论坛经费支出，各部门有需要承办会议及论坛的，必须严格履行《吉林省省直机关会议费管理办法》（吉财行[2014]44号）要求，填报金莎娱乐app官方网站2018年部门概算申报表（举办会议、论坛经费）（附件2）统一报送至科研处。对于未申报举办会议、论坛经费的，原则上不予追加预算，会议、论坛经费公司根据财政要求进行总额控制。

对纳入公司2018年预算的会议、论坛，主办部门应于开会前一个月向科研处报送详细预算（附件单独联系科研处）和正式会议通知，由科研处审核后报预算科进行预算审核。会议通知中明确向与会人员收取会务费的，不得向公司申请会议费预算。公司承办的学术会议须有会议主办方出具的委托函，并明确主承办双方权责。

举办会议、论坛经费中的外请专家学术报告（讲座）费按相关要求向有关归口管理部门报送计划，举办会议、论坛经费中不得列支。

召开会议应当坚持厉行节约、反对浪费、规范简朴、务实高效的原则，会议原则上在校内举行，确因工作需要，经公司分管领导批准，可租用与会人员所住宾馆会议室，场租费列入学术会议费报销。

各部门应当将学术会议的名称、主要内容、参会人数、经费开支等情况在会议结束后一个月内在公司校园网（校内通知）内公示。

7.公司维修、购置费预算的编报

此类预算的编报工作已经完成，此次不再进行编报。

8.二级网站建设经费

二级网站建设经费由信息管理中心统管，相关部门需向信息管理中心报送预算。

9.其他经费预算的编报

（1）其他经费包括捐赠经费、创收经费、代管经费及创收方式管理经费。

（2）明确收支两条线的管理方式，收入入账后必须填报详细支出预算。

（3）有其他经费的各部门，应填报金莎娱乐app官方网站2018年部门预算申报表（其他经费概算）（附件3）。待收入进账后按留存比例编报详细支出预算。

10.未付款预算的编报

预算年度是以自然年度为基础的，每年1月1日财务处将对预算项目予以清零。对有未付款的部门应及时报送未付款项目及金额，填报未付款申报表，对于申报的未付款财务处将予以审核，审核合理的将对相关预算进行结转。此项工作另行通知。

四、预算报送规定

（一）各归口管理部门审核汇总的预算申报表于12月1日前报送到计划财务处预算科（综合楼352室），电子版发送至邮箱423995@qq.com（收到确认以邮箱回复为准）。联系电话：84539093，联系人：高吉生。

（三）各部门应指派专人填报相关表格，如在编报预算过程中有疑问可以电话咨询。

 

附件：1. 金莎娱乐app官方网站2018年部门预算申报表（校管、部门管经费）

     2. 金莎娱乐app官方网站学术会议概算申报表

     3. 金莎娱乐app官方网站2018年部门预算申报表（其他经费概算）

     4. 金莎娱乐app官方网站2018年外请专家学术报告（讲座）计划申报表

 

 

                                  计划财务处

                               2017年11月8日