公司各部门：

为加强我校国内差旅费报销管理，按照《中央和国家机关差旅费管理办法有关问题的解答》（财办行[2014]90号）、《吉林省省直机关差旅费管理办法》（吉财行〔2014〕398号）、《吉林省省属普通高等公司规范财务管理严肃财经纪律暂行规定》（吉教联字〔2015〕53号）等文件精神，就国内差旅费（以下简称差旅费）报销管理中的一些问题通知如下：

一、工作人员公务出差，必须履行事前审批程序，填写《出差审批单》（见附件），无审批单财务处不予报销。

（一）使用办公经费、部门专项经费出差审批程序：校领导出差由书记或校长审批，各部门负责人出差由分管校领导审批，其他人员出差由部门负责人审批。

（二）使用科研经费出差审批程序：非科研项目负责人出差的由项目负责人审批。教学单位的科研项目负责人出差由分管科研副院长审批，非教学单位的科研项目负责人出差按办公、部门专项经费出差审批程序执行并由科研处处长审批。

（三）使用教育教学类项目经费审批程序：教育教学类项目人员出差由教务处处长审批。

二、从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动。对参加无实质内容、无明确公务目的的学习交流和考察调研活动，参加在风景名胜旅游景地举办的各类会议，或以参加会议培训名义变相公款旅游及出差任务结束后发生的差旅费等，财务处不予报销。

三、出差人员应按《吉林省省直机关差旅费管理办法》规定级别乘坐交通工具、按标准选择住宿场所（正高级职称、职务工资在五级（含五级）以上的高级职称的专业技术人员按厅局级别标准），未按规定乘坐交通工具，或住宿费超出限额标准的，超支部分由个人自理。

四、出差不得自驾车前往，不得报销个人车辆发生的路桥费、加油及维修等费用。

五、火车票、飞机票、船票、住宿费、会议费等费用须用公务卡进行结算。

购买飞机票要遵守《财政部 中国民用航空局关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》（财库〔2014〕33号）及其相关文件要求，通过政府采购渠道用公务卡进行购买。未经政府采购渠道购买的机票及其产生的退票、改签等费用财务处不予报销。

乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份，其他险种不予报销。

乘坐交通工具需要实名制购票的，必须持出差人员实名票据报销。

六、举办方统一承担食宿或规定交纳的会务、培训费中包含食宿费的，伙食补助费和市内交通费按往返各1天计发。

七、实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。但如果是住在自己家里的，或到边远地区出差，无法取得住宿费发票的，由出差人员说明情况并经所在部门领导批准，可以报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费，其他情况一般不予报销差旅费。

八、工作人员出差期间回家省亲办事的，城市间交通费按不高于从出差目的地返回单位按规定乘坐相应交通工具的票价予以报销，超出部分由个人自理；伙食补助费和市内交通费按从出差目的地返回单位的天数（扣除回家省亲办事的天数）和规定标准予以报销。

九、本通知自2016年1月1日起执行（以出差起始日期为准）。

附件：金莎娱乐app官方网站出差审批单

                                      计划财务处

                                    2015年12月7日